從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法
第二條 律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù),適用本辦法。
前款所稱(chēng)證券法律業(yè)務(wù),是指律師事務(wù)所接受當(dāng)事人委托,為其證券發(fā)行、上市和交易等證券業(yè)務(wù)活動(dòng),提供的制作、出具法律意見(jiàn)書(shū)等文件的法律服務(wù)。
第三條 律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)及相關(guān)規(guī)定,遵循誠(chéng)實(shí)、守信、獨(dú)立、勤勉、盡責(zé)的原則,恪守律師職業(yè)道德和執(zhí)業(yè)紀(jì)律,嚴(yán)格履行法定職責(zé),保證其所出具文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性。
第四條 律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制制度,加強(qiáng)對(duì)律師從事證券法律業(yè)務(wù)的管理,提高律師證券法律業(yè)務(wù)水平。
第五條 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)中國(guó)證監(jiān)會(huì))及其派出機(jī)構(gòu)、司法部及地方司法行政機(jī)關(guān)依法對(duì)律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理。
律師協(xié)會(huì)依照章程和律師行業(yè)規(guī)范對(duì)律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)進(jìn)行自律管理。
第二章 業(yè)務(wù)范圍
第六條 律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù),可以為下列事項(xiàng)出具法律意見(jiàn):
(一)首次公開(kāi)發(fā)行股票及上市;
(二)上市公司發(fā)行證券及上市;
(三)上市公司的收購(gòu)、重大資產(chǎn)重組及股份回購(gòu);
(四)上市公司實(shí)行股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃;
(五)上市公司召開(kāi)股東大會(huì);
(六)境內(nèi)企業(yè)直接或者間接到境外發(fā)行證券、將其證券在境外上市交易;
(七)證券公司、證券投資基金管理公司及其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、解散、終止;
(八)證券投資基金的募集、證券公司集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的設(shè)立;
(九)證券衍生品種的發(fā)行及上市;
(十)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
第七條 律師事務(wù)所可以接受當(dāng)事人的委托,組織制作與證券業(yè)務(wù)活動(dòng)相關(guān)的法律文件。
第八條 鼓勵(lì)具備下列條件的律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù):
(一)內(nèi)部管理規(guī)范,風(fēng)險(xiǎn)控制制度健全,執(zhí)業(yè)水準(zhǔn)高,社會(huì)信譽(yù)良好;
(二)有20名以上執(zhí)業(yè)律師, 其中5名以上曾從事過(guò)證券法律業(yè)務(wù);
(三)已經(jīng)辦理有效的執(zhí)業(yè)責(zé)任保險(xiǎn);
(四)最近2年未因違法執(zhí)業(yè)行為受到行政處罰。
第九條 鼓勵(lì)具備下列條件之一,并且最近2年未因違法執(zhí)業(yè)行為受到行政處罰的律師從事證券法律業(yè)務(wù):
(一)最近3年從事過(guò)證券法律業(yè)務(wù);
(二)最近3年連續(xù)執(zhí)業(yè),且擬與其共同承辦業(yè)務(wù)的律師最近3年從事過(guò)證券法律業(yè)務(wù);
(三)最近3年連續(xù)從事證券法律領(lǐng)域的教學(xué)、研究工作,或者接受過(guò)證券法律業(yè)務(wù)的行業(yè)培訓(xùn)。
第十條 律師被吊銷(xiāo)執(zhí)業(yè)證書(shū)的,不得再?gòu)氖伦C券法律業(yè)務(wù)。
律師被中國(guó)證監(jiān)會(huì)采取證券市場(chǎng)禁入措施或者被司法行政機(jī)關(guān)給予停止執(zhí)業(yè)處罰的,在規(guī)定禁入或者停止執(zhí)業(yè)的期間不得從事證券法律業(yè)務(wù)。
第十一條 同一律師事務(wù)所不得同時(shí)為同一證券發(fā)行的發(fā)行人和保薦人、承銷(xiāo)的證券公司出具法律意見(jiàn),不得同時(shí)為同一收購(gòu)行為的收購(gòu)人和被收購(gòu)的上市公司出具法律意見(jiàn),不得在其他同一證券業(yè)務(wù)活動(dòng)中為具有利害關(guān)系的不同當(dāng)事人出具法律意見(jiàn)。
律師擔(dān)任公司及其關(guān)聯(lián)方董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員,或者存在其他影響律師獨(dú)立性的情形的,該律師所在律師事務(wù)所不得接受所任職公司的委托,為該公司提供證券法律服務(wù)。
第三章 業(yè)務(wù)規(guī)則
第十二條 律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)按照依法制定的業(yè)務(wù)規(guī)則,勤勉盡責(zé),審慎履行核查和驗(yàn)證義務(wù)。
律師進(jìn)行核查和驗(yàn)證,可以采用面談、書(shū)面審查、實(shí)地調(diào)查、查詢(xún)和函證、計(jì)算、復(fù)核等方法。
第十三條 律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)依法對(duì)所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查和驗(yàn)證;在進(jìn)行核查和驗(yàn)證前,應(yīng)當(dāng)編制核查和驗(yàn)證計(jì)劃,明確需要核查和驗(yàn)證的事項(xiàng),并根據(jù)業(yè)務(wù)的進(jìn)展情況,對(duì)其予以適當(dāng)調(diào)整。
第十四條 律師在出具法律意見(jiàn)時(shí),對(duì)與法律相關(guān)的業(yè)務(wù)事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)履行法律專(zhuān)業(yè)人士特別的注意義務(wù),對(duì)其他業(yè)務(wù)事項(xiàng)履行普通人一般的注意義務(wù),其制作、出具的文件不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
第十五條 律師從國(guó)家機(jī)關(guān)、具有管理公共事務(wù)職能的組織、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、公證機(jī)構(gòu)(以下統(tǒng)稱(chēng)公共機(jī)構(gòu))直接取得的文書(shū),可以作為出具法律意見(jiàn)的依據(jù),但律師應(yīng)當(dāng)履行本辦法第十四條規(guī)定的注意義務(wù)并加以說(shuō)明;對(duì)于不是從公共機(jī)構(gòu)直接取得的文書(shū),經(jīng)核查和驗(yàn)證后方可作為出具法律意見(jiàn)的依據(jù)。
律師從公共機(jī)構(gòu)抄錄、復(fù)制的材料,經(jīng)該機(jī)構(gòu)確認(rèn)后,可以作為出具法律意見(jiàn)的依據(jù),但律師應(yīng)當(dāng)履行本辦法第十四條規(guī)定的注意義務(wù)并加以說(shuō)明;未取得公共機(jī)構(gòu)確認(rèn)的,對(duì)相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行核查和驗(yàn)證后方可作為出具法律意見(jiàn)的依據(jù)。
第十六條 律師進(jìn)行核查和驗(yàn)證,需要會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)作出判斷的,應(yīng)當(dāng)直接委托或者要求委托人委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具意見(jiàn)。
第十七條 律師在從事證券法律業(yè)務(wù)時(shí),委托人應(yīng)當(dāng)向其提供真實(shí)、完整的有關(guān)材料,不得拒絕、隱匿、謊報(bào)。
律師發(fā)現(xiàn)委托人提供的材料有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述、重大遺漏,或者委托人有重大違法行為的,應(yīng)當(dāng)要求委托人糾正、補(bǔ)充;委托人拒不糾正、補(bǔ)充的,律師可以拒絕繼續(xù)接受委托,同時(shí)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向有關(guān)方面履行報(bào)告義務(wù)。
第十八條 律師應(yīng)當(dāng)歸類(lèi)整理核查和驗(yàn)證中形成的工作記錄和獲取的材料,并對(duì)法律意見(jiàn)書(shū)等文件中各具體意見(jiàn)所依據(jù)的事實(shí)、國(guó)家相關(guān)規(guī)定以及律師的分析判斷作出說(shuō)明,形成記錄清晰的工作底稿。
第十九條 工作底稿由出具法律意見(jiàn)的律師事務(wù)所保存,保存期限不得少于7年;中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)保存期限另有規(guī)定的,從其規(guī)定。